Alles zu deiner LLC. An einem Ort.
Regeln, Pflichten, Banking, Versicherung und Praxis-Tipps. Zum Nachschlagen, wann immer du es brauchst.
Deine LLC
Die LLC ist das Vehikel. Behandle sie professionell.
Diese Dokumente bekommst du
- Certificate of OrganizationDie offizielle Gründungsurkunde deiner LLC beim Bundesstaat.
- Operating AgreementDas interne Regelwerk deiner LLC. Entscheidend fürs Banking.
- EIN Confirmation Letter (CP 575)Die US-Steuernummer deiner LLC. Du brauchst sie u. a. für das jährliche IRS-Filing und dein Geschäftskonto.
Lege die Dokumente nach Erhalt digital (verschlüsselt) und zusätzlich als Kopie ab. Du brauchst sie für dein Geschäftskonto und bei jeder behördlichen Frage.
Warum Florida
Florida ist ein bekannter, etablierter US-Bundesstaat. Das schafft Vertrauen bei Kunden und Partnern, das Handling ist unkompliziert und es funktioniert problemlos mit Wise und Revolut.
Ideal für Solo-Unternehmer, Freelancer und Online-Business ohne US-Angestellte und ohne physische US-Präsenz.
Eine US-LLC macht dich nicht automatisch steuerfrei. Freiheit entsteht erst durch deinen tatsächlichen Wegzug und das konsequente Einhalten der Regeln (siehe Kapitel 03). Solange du in Deutschland gemeldet bist, bleibst du dort unbeschränkt steuerpflichtig. Die steuerliche Einordnung im Einzelfall trifft dein Steuerberater.
Kosten & Timing
Womit du bei deiner Florida-LLC rechnen kannst.
Richtwerte, Servicepreise können variieren. Hinzu kommt ggf. ein US-Steuerservice fürs IRS-Filing, falls du es nicht selbst machst.
Die EIN ist der Engpass, unabhängig vom Bundesstaat. Expedited Filing bei der Gründung bringt deshalb keinen echten Vorteil. Standard-Filing reicht völlig aus.
Steuerfreien Status erhalten
Eine einmalige Abmeldung reicht nicht. Das Finanzamt schaut auf das Gesamtbild. Diese dauerhaften Punkte zieht das deutsche Steuerrecht heran. Ob sie in deinem Fall erfüllt sind, bewertet dein Steuerberater.
183-Tage-Regel
Nicht länger als 183 Tage pro Kalenderjahr in Deutschland. Auch Kurzbesuche zählen. Reisedokumente und Kontoauszüge als Belege aufbewahren.
Keine Wohnung in Deutschland
Kein dauerhaft zugängliches Zimmer, auch nicht mit Schlüssel bei den Eltern. Sobald du jederzeit einziehen könntest, gilt das als Wohnsitz.
Kein wirtschaftlicher Mittelpunkt
Dein Hauptumsatz läuft nicht über deutsche Konten. Keine wirtschaftlichen Fäden, die nach Deutschland führen.
Kein Mittelpunkt der Lebensinteressen
Wo ist dein Lebensmittelpunkt? Soziales Umfeld, Familie, Gewohnheiten, Vereine. Wer nur formal abgemeldet ist, aber faktisch in Deutschland lebt, hat trotzdem ein Risiko.
Verträge & Briefkasten
Handyvertrag, Abos und Mitgliedschaften auf ein Minimum reduzieren. Kein eigener Briefkasten mit deinem Namen.
Keine GKV mehr
Die gesetzliche Krankenversicherung ist an den Wohnsitz geknüpft und endet. Ersatz: eine internationale Versicherung (siehe Kapitel 06).
Dein deutsches Konto darf weiterlaufen, aber halte es bewusst „leicht“: keine wiederkehrenden Zahlungen und nicht dein Haupteinkommen. Mehr dazu in Kapitel 05.
Abmeldung aus Deutschland
Der Ablauf in der richtigen Reihenfolge.
Vorlauf
solange du noch in Deutschland gemeldet bist- LLC mit uns gründen, einsatzbereit zum Auswanderungsdatum
- Wohnung kündigen (Frist beachten, i. d. R. 3 Monate)
- GKV kündigen (siehe Kapitel 06)
- Internationale Krankenversicherung zum Auswanderungsdatum abschließen
- Verträge kündigen: Gym, Haftpflicht, Hausrat, Handy
- Auto abmelden
- Gewerbe abmelden (Datum unkritisch)
- Privates Revolut-Konto eröffnen
- Personalausweis-Scan mit aktueller Adresse sichern
- Deutsche Prepaid-SIM besorgen (siehe Tipps)
Die Abmeldung selbst
beim EinwohnermeldeamtSteht zum Zeitpunkt der Abmeldung noch kein fester künftiger Wohnsitz fest, wird als Wegzugsziel „Unbekanntes Ausland“ erfasst. Vorteil: Ausweise und Pässe kannst du danach bei jedem deutschen Konsulat weltweit beantragen.
Danach das Finanzamt proaktiv informieren und eine Kontaktadresse hinterlassen. Die Vorlage findest du in Kapitel 09.
Nach dem Auswanderungsdatum
jetzt geht's los- Geschäftskonto eröffnen (jetzt erlaubt)
- Keine deutsche Adresse mehr als Wohnsitz angeben
- Bankkonten final ordnen
- Internationale Krankenversicherung bestätigen
LLC früh gründen, aber noch nicht geschäftlich nutzen. Bis zu deinem Auswanderungsdatum führst du keinen Geschäftsverkehr im Namen der LLC aus. Dazu zählt auch: Das Geschäftskonto eröffnest du erst nach dem Auswanderungsdatum.
Banking
Erprobt statt theoretisch. Das Setup, das wir selbst nutzen und das in der Praxis zuverlässig funktioniert.
Wise Business
Geschäftskonto für deine LLC. Ein privates Wise-Konto ist zusätzlich möglich. Beim Anlegen wichtig:
- Business-AdresseDie Adresse deines Registered Agent.
- Trading-AdresseDie Adresse, die du weiter für Post nutzt: deine letzte eigene Adresse (wenn du noch in Deutschland bist) oder die von Verwandten bzw. guten Freunden.
Revolut
Unser privates Hauptkonto. Schnell, international, alltagstauglich. Am besten schon vor der Abmeldung eröffnen.
Dein deutsches Konto
Kann ganz normal weiterlaufen, aber bewusst „leicht“ halten: keine wiederkehrenden Zahlungen oder Verträge darüber und nicht dein Haupteinkommen dort parken. So bleibt es ein Nebenkonto und kein wirtschaftlicher Mittelpunkt in Deutschland.
Das Geschäftskonto eröffnest du erst nach deinem Auswanderungsdatum. Beim Onboarding durchläufst du die üblichen Verifizierungsschritte des Anbieters.
Internationale Krankenversicherung
Nach dem Wegzug endet deine gesetzliche Krankenversicherung. Als Ersatz nutzt man eine internationale bzw. Expat-Krankenversicherung.
Was du wissen solltest
Mit der Abmeldung endet die Anbindung an die deutsche GKV. Eine internationale oder Expat-Versicherung übernimmt danach deinen Schutz. Der genaue Leistungsumfang hängt vom gewählten Tarif ab. Je nach Tarif ist auch eine weltweite Absicherung inklusive Deutschland möglich.
Grenzenlos Sicher
Wir sind selbst bei Grenzenlos Sicher versichert. Sie sind auf ortsunabhängige Selbstständige und Nomaden spezialisiert und beraten dich individuell für genau das, was du brauchst.
Die Beratung ist für dich komplett kostenfrei.
Kostenlose Beratung anfragen →Deine deutsche GKV sauber kündigen
Reiche alles in einem Rutsch ein:
- Formloses Kündigungsschreiben mit Auswanderungsdatum
- Abmeldebestätigung vom Bürgeramt
- Nachweis deiner neuen Auslandsversicherung (falls verlangt)
Das spart unnötiges Hin und Her, die Kassen antworten oft langsam. Bei dauerhafter Auswanderung greift ein Sonderkündigungsrecht: 12-Monats-Bindung und übliche Fristen entfallen, die Mitgliedschaft endet mit der Wohnsitzabmeldung.
Jährliche Pflichten
Eine LLC ist kein Set-and-Forget. Drei Dinge musst du einmal im Jahr erledigen, damit deine LLC aktiv und „in Good Standing“ bleibt. Trag sie dir am besten direkt als wiederkehrende Erinnerung ein.
IRS-Filing
15. AprilForm 5472 + Pro-forma 1120. Deine LLC meldet dem IRS die Transaktionen mit dir als Eigentümer. Kein Jahresabschluss, die LLC zahlt darüber keine US-Steuern.
Annual Report Florida
1. MaiRein administrativ: Du bestätigst dem Staat, dass die LLC noch existiert, und zahlst die State Fee ($138,75). Keine Umsätze, keine Zahlen.
Registered Agent
JährlichDeine LLC haben wir über den North West Registered Agent aufgesetzt. Das Abo läuft jährlich (ca. $125) und muss erneuert werden. Verpasst du es, verliert die LLC ihren Status.
Die Strafe für ein nicht eingereichtes Form 5472 beträgt $25.000. Die gute Nachricht: Das Filing ist überschaubar. Die meisten erledigen es selbst oder über einen günstigen US-Steuerservice.
Anleitung · Annual Report Florida
- Sunbiz-Portal öffnenDer Annual Report läuft komplett online über das offizielle Portal des Bundesstaats Florida.
- Daten prüfen & bestätigenLLC auswählen, Angaben kontrollieren, ggf. Adresse oder Agent aktualisieren.
- Gebühr zahlen$138,75, spätestens bis zum 1. Mai.
Nach dem 1. Mai fällt automatisch eine Verspätungsgebühr von $400 an (nicht verhandelbar). Ohne Einreichung droht im September die Zwangsauflösung der LLC.
Anleitung · IRS-Filing (Form 5472 + 1120)
- Formulare beim IRS holenForm 5472 und Form 1120 herunterladen, dazu die 5472-Instructions als Ausfüllhilfe (Links unten).
- Pro-forma 1120 ausfüllen (minimal)Nur Name und Adresse deiner LLC sowie die Felder B (EIN) und E auf Seite 1. Oben quer schreiben: „Foreign-owned U.S. DE“. Der Rest bleibt leer.
- Form 5472 ausfüllenAngaben zur LLC (Reporting Corporation), zu dir als ausländischem Eigentümer (25 %+) und die meldepflichtigen Transaktionen mit dir (z. B. Einlagen und Entnahmen). EIN nicht vergessen.
- Zusammenheften & einreichenDie 5472 wird an die 1120 angehängt, beides ist ein Paket. E-Filing ist für foreign-owned LLCs nicht möglich. Eingereicht wird per Fax oder Post.
+1 855 887 7737
Geht bequem per Online-Faxdienst, kein Faxgerät nötig.
Internal Revenue Service
1973 Rulon White Blvd, M/S 6112
Attn: PIN Unit
Ogden, UT 84201, USA
Frist ist der 15. April für die im Vorjahr gegründete bzw. aktive LLC. Verlängerung bis 15. Oktober mit Form 7004.
Orientierungshilfe, keine Steuerberatung. Dein Registered Agent übernimmt das IRS-Filing nicht. Du machst es selbst oder über einen günstigen US-Steuerservice.
↑ Zur ÜbersichtTipps & Tricks
Was am Ende den Unterschied macht. Aus unserer eigenen Praxis.
Post & Dokumente
Feste Postadresse organisieren
Regle eine zuverlässige Postadresse, z. B. bei Verwandten oder guten Freunden, über die deine Post sicher ankommt und weitergeleitet werden kann.
Eigene Unterlagen sichern
Nach der Abmeldung wird die Adresse aus dem Ausweis entfernt. Mach dir vorher eine Kopie deiner wichtigen Dokumente für die eigene Ablage.
Wichtige Dokumente digitalisieren
Geburtsurkunde, Zeugnisse, Impfpass, Heiratsurkunde, Führerschein usw. verschlüsselt in der Cloud sichern. An Originale oder Beglaubigungen kommst du unterwegs nur schwer.
Belege sammeln
Reisedokumente und Kontoauszüge aufbewahren. Sie belegen im Zweifel deine Auslandstage (183-Tage-Regel) und dein Leben außerhalb Deutschlands.
Behörden
Finanzamt offen informieren
Proaktiv kommunizieren: Wohnsitz aufgegeben, Kontaktadresse hinterlassen. Offene Kommunikation schlägt Schweigen, sonst wird das Amt selbst aktiv. Zur Vorlage →
Wegzugsziel „Unbekanntes Ausland“
Steht noch kein fester Wohnsitz fest, wird als Ziel „Unbekanntes Ausland“ erfasst. Praktisch, weil du Ausweise und Pässe dann bei jedem deutschen Konsulat weltweit beantragen kannst.
Fristen als Erinnerung
Trag dir IRS Form 5472 (15. April) und Annual Report (1. Mai) direkt als wiederkehrende Erinnerung ein. So bleibt die LLC ohne Stress „in Good Standing“.
Banking
Wise-Adressen korrekt setzen
Business = Registered Agent, Trading = deine Postadresse. Klein, aber bei der Eröffnung entscheidend.
Telefon & Internet
Prepaid-SIM vor der Abmeldung
Besorg dir vorher eine deutsche Prepaid-SIM (physisch). Für SMS-Codes (TANs, 2FA) und zur Nutzung bei Heimatbesuchen bzw. innerhalb der EU.
Lokale eSIMs im Ausland
Für mobile Daten holst du dir lokale eSIMs direkt im jeweiligen Land. Günstig, sofort aktiv, kein SIM-Tausch nötig.
Deutsche Nummer für Kunden: Satellite
Eine ganz normale deutsche Internet-Nummer (+49). Für deine Kunden sieht sie aus wie eine normale Handynummer, du telefonierst ganz normal. Ideal, wenn du mit deutschen Kunden nicht nur über WhatsApp sprechen willst. Wir nutzen Satellite selbst.
Vorlagen
Ein neutrales Muster als Ausgangspunkt. Fülle die markierten Platzhalter aus und stimme den finalen Wortlaut vor dem Versand mit deinem Steuerberater ab.
Wohnsitzabmeldung / Wegzug ins Ausland
Neutrales Muster ohne Gewähr. Vor dem Versand mit deinem Steuerberater abstimmen und an deine individuelle Situation anpassen.
↑ Zur ÜbersichtCheckliste & Kontakt
Dein roter Faden fürs erste Jahr. Hake ab, was erledigt ist.
Fragen? Schreib uns direkt.
Viele Fragen wurden in unserer Kunden-Community schon beantwortet. Schau gern dort rein und tausch dich mit Leuten aus, die genau diesen Weg gerade gehen.